Банково дело

[Mozo]

Банково дело

Златно главно правило ( Ото Хюбнер ) – Според него падежите на предоставените в заем и на набавяните пари трябва да съответсват. С други думи, заемите, които една банка може да предостави без затруднение да изпълнява задълженията си спрямо своите кредитори (вложители), трябва да съответстват по размер и срочност на тези, които тя привлича.
 
Банкова стопанска дефиниция – Това е обективно утвърдила се социална организация с общественополезна мисия, която „носи” паричния оборот и кредитното дело в една страна, извършва финансово и информационно посредничество на националния и международния финансов пазар и организира своята дейност на предприемачески начала
 
Трите стълба на Базел – 1. Изисквания за задължителен минимален капитал, с който се цели усъвършенстване на стандартизираните правила, действащи от приемането на Първия капиталов акорд до този момент; 2. Редът на надзорния преглед върху процесите по вътрешнобанково оценяване и определяне на капиталовата адекватност; 3. Механизмите за ефективно огласяване на информация относно съблюдаването на стриктна пазарна дисциплина, като допълнение към надзорните усилия.
 
Балансово-политически цели на банката
1)      Стабилност
-          ритмично нарастване на балансовата сума;
-          оптимизиране структурата на баланса и на отчета за доходите;
-          увеличаване стойността на продажбите, респ. на реализирания оборот;
-          създаване на усовия за гарантиране на минимален темп на нарастване на отчетните доходи и печалби и т.н.
 
2)      Адекватност
-          съвместните наблюдения, взаимното осведомяване и съгласуваните оценки на най-важните количествени и качествени параметри на съвременното банкиране;
-          постоянните анализи и сравнения на пазарните позиции в страната и чужбина;
-          организираните публични дискусии по важни аспекти на банковото дело, напр. конкуренцията в банковия сектор и относно визията за банкирането на бъдещето и много други.
 
3)      Други цели
-          осигуряване на постоянна платежоспособност чрез съблюдение на „външни” и „вътрешни” норми за регулиране на банковата ликвидност;
-          ограничаване неблагоприятните последици от рисковете съгласно предписанията за собствения капитал и капиталовата адекватност;
-          минимизиране на данъчната тежест, например чрез балансиране на годишните финансови резултати във връзка с прогресивното облагане на печалбата и т.н.
 
3-те основни функции на собствения капитал
 
1)      Защитна – да намали риска от фалит, осигурявайки защита срещу оперативни и други видове загуби. Това става по два начина. Първо, като осигурява резерв, с който банките посрещат неочаквани загуби, запазват своята платежоспособност и поддържат доверието на депозиторите и другите клиенти. Второ, като защитава неосигурените вложители (тези, които не са защитени от схемите за депозитно застраховане в случай на несъстоятелност и ликвидация на банката).
2)      Оперативна – свързва се с използването на капитала като източник на средства за придобиване на ДМА и ДНМА, необходими за нормалното функциониране на кредитните институции.
3)      Регулативна – свързва се със заинтересоваността на обществото от нормалното функциониране на отделните банки и банковата система като цяло. В този смисъл банковият капитал се използва като основа от надзорните органи за оценка състоянието на банките.
 
Кои са основните подходи на банков надзор – 4 модела ( Инстуционалния, функционалния, интегрирания, двуинстанционният)
 
Стопански функции на банките:
1)      акумулиране на чужди пари;
2)      мултиплициране на паричната маса в оборота;
3)      кредитно осигуряване на икономиката;
4)      инвестиции във финансови и други активи;
5)      пряко и/или косвено посредничество в сделките на националните и международните пазари.
 
Иновации
 
Lean Banking – „изтъняваща терапия” – да се изтъни процеса на производството, да се премагнат звената, в които стават дефекти. Има за цел да премагне всичко излишно от организационната структура и процесит в БД, и тя да се превърне в по-мобилна , точна и плоска.
Lean Management – също да се промени и начина на мислене и поведение на висшия ръководен персонал.

Целият материал: